2020年度鞋塘办事处部门决算分析报告
（一）基本情况。
1．主要职能。
（1）执行上级国家机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况；
（2）制定并落实本行政区域的经济计划和措施，促进产业结构调整及其他经济保持平衡协调发展，全面提高人民群众的生活水平和生活质量；
（3）制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；组织实施义务教育和其他各类教育；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作；做好劳动管理、科普、老龄及宗教、侨务等工作；
（4）完成上级政府交办的其他事项。
2．机构情况。
从预算单位构成看，金华市金东区鞋塘办事处部门决算包括：本级决算。
3．人员情况。
截止至2020年12月31日，我单位共有行政人员22人，事业人员11人，遗嘱补助人员1人。2020年，我单位新调入行政人员2人，新调入事业人员1人，调出事业人员5人，事业人员辞职1人，新增行政退休人员1人。
（二）当年取得的主要事业成效。
主要资金用于对文明城市创建、小城镇建设等工程，国库集中支付运行正常。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况。
2019年与2020年收入对比表（万元）
2020年的收入与2019年的收入相比，公共预算财政有所减少，其他收入有所增加。
（二）收入支出预算执行情况。
1．收入支出与预算对比分析。
（1）预、决算无明显差异。
2．收入支出结构分析。
（1）2020年总收入为 4529.3万元，其中一般公共预算财政拨款1992.14万元，占总收入的43.98%，其他收入1745.88万元，占收入的38.55%。
（2）2020年总支出4529.3万元，基本支出1379.20万元，占总支出的30.45%；项目支出为3150.09万元，占总支出的69.55%。
3．支出按经济分类科目分析。
（1）“三公”经费支出情况：2020年三公经费支出4.28万元，2019年三公经费支出5.10万元，比上年减少16.04%。
（2）会议费支出情况：2020年会议费支出0万元，2019年会议费支出2.4万元，比上年减少100%。
（3）培训费支出情况：2020年培训费支出0.2万元，2019年培训费支出0.38万元，比上年减少47.74%。
（4）2020年对其他部门支出影响较大的主要围绕文明城市创建、小城镇综合整治、行政村合并等。
（5）不存在对重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。
4.财政拨款收入、支出分析。
一般公共预算财政拨款收入4529.29万元，财政拨款支出4529.29万元，其中基本支出1379.2万元，项目支出3150.09万元。
（三）年末结转和结余情况。
年末无结转和结余情况。
（1）资产负债结构情况。
2020年与2019年资产及负债对比表（万元）
（2）资产负债对比分析。
2020年资产总计4654.50万元，2019年资产总计6160.93万元，主要包含各类银行存款及应收款项；2020年负债总计3775.66万元，2019年负债总计4664.30万元，主要包含各类应付款项。
2020年资产负债率81.11%，2019年资产负债率75.71%，资产负债率偏高，需要尽可能地减少负债。
（五）绩效目标完成情况。
1.概述项目绩效目标完成情况。
2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。
本单位本年度未进行项目绩效管理。
（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。
因金东区与金义都市新区财政体制改革，各部门预算指标部分下达不明确，2020年4月我镇社会事务部分并回金东区后，相关制度执行起来更加顺畅。
（一）本单位日常报销严格按照本单位财务管理制度、决算组织、编报、审核工作基本能顺利进行。
（二）本单位能按规定完成决算公开工作，主管部门对本单位按规定批复决算工作开展情况。
（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议：希望安排专业人员能对报表工作进一步指导，本单位工作人员报表完成工作中专业能力不够高。
（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议：无。
注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。
附：
行政事业单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%
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