• 信息索引号：

  11330703729107718X/2022-149506

• 审核程序：

  单位审核公开

• 发布机构：

  区财政局

• 发文字号：

  金东财监报〔2022〕4号

• 发布日期：

  2022-12-16

• 公开方式：

  主动公开

根据金东财监〔2022〕第4号《财政检查通知书》，区财政局检查组从2022 年7月21日至2022年8月31日，采取调取会计资料的方式对金华市金东区应急管理局2021年度的会计信息质量进行了检查。现将检查情况报告如下：

一、基本情况

金华市金东区应急管理局负责人：乔家友。地址：浙江省金华市金东区康济南街368号。

内设行政单位1家，即金东区应急管理局，为局本级预算单位（含下属预算单位核算）；事业单位2家，包括金东区安全生产监察大队和金东区防汛抗旱指挥中心，均不是独立核算单位。

人员数量：在职在编人员22名（其中1名编制在局里，人在巡查组），推介士官1名，编外12名。

二、财务收支情况

截至2021年12月31日，单位资产总计1,499,864.37元,负债合计125,730.74元，净资产合计1,374,133.63元。

2021年度年初财政拨款结余0元，收入合计24,558,583.70元，其中财政拨款收入24,558,583.70元。费用合计23,916,796.80元。收支差额641,786.88元。

三、检查发现的问题

1.凭证附件资料不完整、不规范。

（1）支付明细表签字盖章不齐。2021年5月31日77号凭证反映，预算单位财政授权支付明细表上复核人、单位负责人未签字，单位未盖章；

（2）ETC过路费支出均没有行程单和发票，电信、移动的邮电费支出也均没有发票。

2.公务接待不规范。

2021年8月52、53、54号凭证反映，应急管理局在2021年6月30日至7月2日接待全省安全隐患大排查大整治暗访第六检查组时，发生6月30日、7月1日两晚接待餐饮开支2045元和住宿开支680元。接待依据所附附件为全省安全隐患大排查大整治暗访检查工作方案。根据暗访组工作方案反映，暗访组食宿为自行安排，住宿费回单位报销。

四、整改建议

1.规范会计资料收集归档，做到完整、规范，明确反映记载内容，能取的发票尽量取到，相关手续签署完整。

2.规范公务接待标准，按文件要求办理相关接待手续。无接待函的不安排餐饮接待，有接待函的安排一餐餐饮接待。

金华市金东区财政局

2022年11月28日